Obținerea unui credit ipotecar poate fi un proces complex pentru orice solicitant, dar pentru persoanele fizice autorizate (PFA) care își desfășoară activitatea pe bază de normă de venit, accesul la finanțare presupune provocări suplimentare. Acest articol oferă o imagine detaliată asupra modului în care un PFA cu normă de venit poate accesa un credit ipotecar, ce condiții trebuie îndeplinite și care sunt aspectele cheie ce trebuie avute în vedere.

Ce este norma de venit? 

Norma de venit este o metodă simplificată de impunere fiscală, prin care un PFA plătește impozit și contribuții sociale nu în funcție de veniturile reale încasate, ci în funcție de un venit stabilit de ANAF pentru fiecare cod CAEN și zonă geografică.

Această formă de impozitare este atractivă pentru antreprenorii mici sau liber-profesioniști, deoarece reduce birocrația și oferă predictibilitate fiscală. Totuși, în relația cu băncile, norma de venit poate crea dificultăți în ceea ce privește dovedirea capacității reale de rambursare a unui credit.

De ce este diferit procesul la un credit ipotecar PFA normă de venit?

Spre deosebire de salariați, care pot prezenta o adeverință de venit și fluturași de salariu, PFA-urile trebuie să demonstreze stabilitatea veniturilor prin alte mijloace. În cazul normei de venit, nu există o evidență a veniturilor încasate lunar, ceea ce face ca evaluarea bonității de către bancă să fie mai complexă.

Băncile sunt prudente când vine vorba de venituri care nu pot fi verificate clar. Astfel, pentru credit ipotecar pfa normă de venit, evaluarea se bazează pe:

• Declarația unică depusă la ANAF;
• Decizia de impunere aferentă anului anterior;
• Codul CAEN și norma de venit publicată;
• Continuitatea activității și lipsa datoriilor fiscale.

Documente necesare pentru creditul ipotecar PFA normă de venit

Documentele necesare pentru accesarea unei finanțări pot varia în funcție de bancă, însă, în general, sunt solicitate actul de identitate, certificatul de înregistrare al PFA-ului, declarația unică aferentă ultimilor unul sau doi ani, precum și decizia de impunere emisă de ANAF.

 De asemenea, este adesea necesară dovada plății impozitelor și contribuțiilor, iar în unele cazuri se poate solicita și un extras de cont pentru a confirma încasările reale. 

Dacă finanțarea este destinată achiziției unui imobil, se vor include și documentele aferente acestuia. 

În plus, anumite instituții bancare pot cere un raport de activitate sau alte documente suplimentare care să demonstreze stabilitatea și caracterul recurent al veniturilor generate de PFA.

Cum calculează banca venitul eligibil pentru credit ipotecar PFA normă de venit?

În cazul creditului ipotecar PFA-urilor cu normă de venit, banca nu ia în calcul încasările reale, ci se bazează pe valoarea normei stabilite de ANAF. 

De exemplu, dacă norma de venit este 30.000 lei/an, iar impozitul și contribuțiile se plătesc din această sumă, banca va considera că venitul net este ceea ce rămâne după plata acestor obligații.

În plus, băncile aplică un coeficient de ajustare (numit și „grad de prudență”), care reduce și mai mult suma considerată eligibilă. Acest lucru înseamnă că venitul recunoscut este de obicei mai mic decât în realitate, ceea ce poate limita valoarea maximă a creditului acordat.

Avantajele și dezavantajele normei de venit în raport cu creditarea

Avantaje

Unul dintre avantajele majore ale funcționării ca PFA este fiscalitatea simplificată, care permite gestionarea mai ușoară a obligațiilor financiare. Regimul fiscal aplicabil oferă un grad ridicat de predictibilitate în ceea ce privește taxele și contribuțiile datorate. 

În plus, costurile administrative asociate funcționării sunt reduse, ceea ce face această formă juridică accesibilă și eficientă pentru mulți antreprenori.

Dezavantaje:

Una dintre dificultățile întâlnite de PFA-uri în relația cu instituțiile bancare este faptul că veniturile pot fi mai greu de demonstrat, în special în cazul impozitării la normă de venit. 

De asemenea, băncile tind să recunoască un venit mai mic decât nivelul real al încasărilor, ceea ce afectează capacitatea de îndatorare.

 În consecință, suma creditului acordat poate fi semnificativ mai mică decât în situația în care veniturile ar fi declarate și impozitate în sistem real.

Pentru un PFA cu venituri consistente dar impozitat pe normă mică, situația poate fi frustrantă: în ciuda încasărilor ridicate, banca va acorda un credit proporțional cu norma și nu cu venitul efectiv.

Vă invităm să citiți și articolul nostru Credit PFA normă de venit: Cum funcționează și cum poate fi accesat

Strategii pentru creșterea șanselor de aprobare pentru credit ipotecar PFA normă de venit

1. Alegerea unei bănci cu experiență în creditarea PFA-urilor
   Nu toate băncile sunt dispuse să acorde credite ipotecare PFA-urilor pe normă de venit. Unele instituții au politici interne mai flexibile și înțeleg mai bine acest tip de activitate.
2. Prezentarea unor încasări constante în cont bancar
   Chiar dacă nu sunt obligatorii, extrasele de cont pot convinge banca de capacitatea reală de plată, mai ales dacă încasările sunt regulate.
3. Cofinanțator sau girant
   Implicarea unui co-debitor salariat sau cu venituri dovedibile poate îmbunătăți semnificativ șansele de aprobare și poate crește suma împrumutată.
4. Rambursări anticipate și bonitate generală bună
   Un istoric bun de creditare, lipsa datoriilor restante și un comportament financiar echilibrat cântăresc mult în analiza dosarului.

Exemple concrete

Să presupunem că un PFA cu activitate în domeniul consultanței IT are o normă de venit de 40.000 lei/an. După plata taxelor, banca consideră că venitul net anual este de aproximativ 28.000 lei. Aplicând un coeficient de prudență, se ajunge la un venit lunar recunoscut de aproximativ 1.800 lei. Astfel, creditul maxim obținut poate fi mult mai mic decât în cazul unui salariat cu un venit brut echivalent.

În schimb, dacă PFA-ul ar trece la sistemul real de impozitare și ar declara un venit net anual de 90.000 lei, banca ar putea acorda un credit semnificativ mai mare, chiar dacă fiscalitatea este mai ridicată.

Vă invităm să vizualizați și articolul nostru Acte Necesare Credit Ipotecar: Ghid Complet

Alternative și soluții

În cazul în care creditul ipotecar nu poate fi obținut exclusiv pe baza normei de venit, pot fi luate în considerare următoarele opțiuni:

• Refinanțare ulterioară: obținerea creditului într-un plafon mic, urmată de refinanțare după trecerea la impozitare în sistem real;
• Crearea unei societăți SRL: în anumite cazuri, transformarea PFA-ului într-un SRL cu venituri dovedibile poate crește eligibilitatea;
• Constituirea unui avans mai mare: un aport propriu semnificativ reduce riscul perceput de bancă;
• Asocierea cu un co-debitor: ideal, o persoană cu venituri salariale.

Pentru soluții personalizate vă invităm să accesați lista cu specialiștii 123Credit din toată țara accesând aici. 

Concluzie

Pentru un PFA care funcționează pe baza normei de venit, obținerea unui credit ipotecar este posibilă, dar vine cu o serie de limitări și condiționări specifice. Este esențial ca solicitantul să înțeleagă cum este interpretată norma de către bancă și să pregătească un dosar cât mai complet.

Colaborarea cu un broker de credite sau consultarea directă a mai multor bănci poate face diferența între un dosar respins și o finanțare reușită. Cu o strategie corectă și o prezentare realistă a veniturilor, chiar și PFA-urile cu norme modeste pot accesa finanțări ipotecare pentru achiziția unei locuințe.

Întrebări frecvente

1. Pot obține un credit ipotecar dacă sunt PFA cu normă de venit?

Da, însă procesul este mai complex decât pentru un salariat. Banca nu ia în calcul încasările reale, ci se bazează pe norma de venit stabilită de ANAF, ceea ce poate limita suma împrumutată.

2. Ce documente trebuie să pregătesc ca PFA normă de venit pentru un credit ipotecar?

Cele mai comune documente sunt: actul de identitate, certificatul de înregistrare al PFA-ului, declarația unică pe ultimii 1-2 ani, decizia de impunere, dovada plății taxelor și, eventual, extrase de cont și documente ale imobilului.

3. Ce înseamnă coeficientul de prudență aplicat de bănci?

Este o ajustare negativă aplicată venitului estimat de bancă, care reflectă gradul de risc perceput. De exemplu, venitul tău net poate fi redus cu până la 30-50% pentru a evalua capacitatea reală de rambursare.

4. Pot crește șansele de aprobare dacă am un co-debitor?

Da, implicarea unui co-debitor cu venituri salariale sau dovedibile poate crește considerabil șansele de aprobare și suma maximă care poate fi împrumutată.

5. Ce alternative am dacă nu obțin creditul dorit ca PFA pe normă de venit?

Poți lua în calcul trecerea la impozitarea în sistem real, înființarea unui SRL, majorarea avansului sau cooptarea unui girant. De asemenea, poți apela la un specialist în creditare pentru o soluție personalizată.